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咨詢電話：027-5111 9925 , 027-5111 9926手機(jī)：18971071887郵箱：Service@mingketang.com

課程背景：

所得稅匯算清繳是企業(yè)每年都要面臨的一個(gè)大考，也是對(duì)全年涉稅事項(xiàng)進(jìn)行一次全面檢驗(yàn)，一個(gè)政策法規(guī)上的疑問(wèn)或稅收項(xiàng)目的問(wèn)題，關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)連根拔起。減稅降費(fèi)政策頻出，財(cái)稅人員應(yīng)接不暇，優(yōu)惠政策頻發(fā)，如何用足優(yōu)惠政策，做好籌劃？如何避免申報(bào)數(shù)據(jù)為稅務(wù)機(jī)關(guān)稽查風(fēng)險(xiǎn)？稅法與會(huì)計(jì)差異關(guān)鍵識(shí)別點(diǎn)在哪里，如何進(jìn)行納稅調(diào)整？

本系列課程以納稅申報(bào)表填報(bào)邏輯為主線，將常見(jiàn)案例、稅收新政、疑難問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)提示、申報(bào)技巧貫穿始終，助您做到所得稅新政與納稅申報(bào)無(wú)縫對(duì)接。

課程收益：

▲本課程將結(jié)合近年來(lái)不斷改革的最新稅收政策，詳細(xì)解讀了新規(guī)政策，由匯算清繳前的合規(guī)自查到匯算清繳后的稽查應(yīng)對(duì)，在指出各環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)給出應(yīng)對(duì)策略，傳授37張報(bào)表填報(bào)技巧。

▲詳盡地分析了各類稅會(huì)差異，更突出了特別業(yè)務(wù)的處理方法，把握重點(diǎn)，幫助學(xué)員輕松應(yīng)對(duì)，解決實(shí)際。

▲針對(duì)公司、合伙等不同類型企業(yè)，房地產(chǎn)、物業(yè)等不同行業(yè)的課程，更準(zhǔn)更快幫助企業(yè)完成匯算清繳。

課程對(duì)象：

企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、企業(yè)中、高層非財(cái)務(wù)管理人員和骨干、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)會(huì)計(jì)、會(huì)計(jì)人員、企業(yè)管理者等

課程方式：

講師講授、案例分析、實(shí)操演練、小組討論、工具演示等多形式的互動(dòng)，要求全員積極參與。

課程大綱

第一講：看政策風(fēng)云變幻

一、稅收政策解讀

1. 小型微利企業(yè)普惠性所得稅減免政策與實(shí)務(wù)操作

2. 企業(yè)扶貧捐贈(zèng)所得稅稅前扣除政策與實(shí)務(wù)操作

3.“應(yīng)扣未扣支出”所得稅政策與實(shí)務(wù)操作

4.“三供一業(yè)”所得稅政策與實(shí)務(wù)操作

二、日常稅務(wù)補(bǔ)貼政策

1. 工作服所得稅政策與實(shí)務(wù)操作

2. 安全生產(chǎn)費(fèi)所得稅政策與實(shí)務(wù)操作

3. 政府補(bǔ)貼所得稅政策與實(shí)務(wù)操作

4. 停工損失的所得稅政策與實(shí)務(wù)操作

5. 接網(wǎng)費(fèi)的所得稅政策與實(shí)務(wù)操作

三、其他優(yōu)惠政策操作

1. 擴(kuò)大固定資產(chǎn)加速折舊優(yōu)惠政策適用范圍與實(shí)務(wù)操作

2. 特殊工種職工商業(yè)保險(xiǎn)所得稅政策與實(shí)務(wù)操作

第二講：看匯算如此清繳

一、收入納稅調(diào)整項(xiàng)目的填報(bào)

1. 個(gè)視同銷(xiāo)售收入

2. 未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則確認(rèn)的收入

3. 投資收益

4. 按權(quán)益法核算長(zhǎng)期股權(quán)投資對(duì)初始投資成本調(diào)整確認(rèn)收益

5. 交易性金融資產(chǎn)初始投資調(diào)整

6. 公允價(jià)值變動(dòng)凈損益

7. 不征稅收入

8. 專項(xiàng)用途財(cái)政性資金

9. 銷(xiāo)售折扣、折讓和退回

二、成本、費(fèi)用納稅調(diào)整項(xiàng)目的填報(bào)

1. 贊助支出

2. 與未實(shí)現(xiàn)融資收益相關(guān)在當(dāng)期確認(rèn)的財(cái)務(wù)費(fèi)用

3. 傭金和手續(xù)費(fèi)支出

4. 不征稅收入用于支出所形成的費(fèi)用，專項(xiàng)用途財(cái)政性資金用于支出所形成的費(fèi)用

5. 跨期扣除項(xiàng)目

6. 與取得收入無(wú)關(guān)的支出

7. 境外所得分?jǐn)偟墓餐С?/p>

8. 黨組織工作經(jīng)費(fèi)

三、資產(chǎn)納稅調(diào)整項(xiàng)目的填報(bào)

1. 資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)

2. 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金

3. 資產(chǎn)損失

第三講：看風(fēng)險(xiǎn)如影相隨

一、如何防范風(fēng)險(xiǎn)

1. 總分機(jī)構(gòu)申報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)提示

2. 應(yīng)收賬款不可能再收回，如何處理可以避免風(fēng)險(xiǎn)

3. 關(guān)聯(lián)交易融通資金的風(fēng)險(xiǎn)

4. 預(yù)繳稅收政策風(fēng)險(xiǎn)。

二、風(fēng)險(xiǎn)的把控及誤區(qū)

1. 共用水電費(fèi)涉稅風(fēng)險(xiǎn)把控

2. 跨期費(fèi)用常見(jiàn)納稅誤區(qū)

3. 未按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則收入財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)

三、風(fēng)險(xiǎn)自查及與補(bǔ)救

1. 預(yù)提、備用金類支出財(cái)務(wù)審核與補(bǔ)救

2. 視同銷(xiāo)售收入財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)自查及補(bǔ)救

3. 資產(chǎn)損失財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)自查與補(bǔ)救

第四講：看優(yōu)惠各有千秋

一、常用匯繳新政策

1. 研發(fā)費(fèi)用稅前加計(jì)扣除政策剖析及應(yīng)用

2. 資源綜合利用稅收優(yōu)惠財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)自查與補(bǔ)救

3. 基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水項(xiàng)目財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)自查與補(bǔ)救

4. 環(huán)境保護(hù)、節(jié)能節(jié)水、安全生產(chǎn)等專用設(shè)備抵稅財(cái)務(wù)審核與補(bǔ)救

二、其他相匯繳新策

1. 小型微利企業(yè)所得稅臨界點(diǎn)的管控

2. 固定資產(chǎn)加速折舊或一次性扣除的政策掌握

3. 手續(xù)費(fèi)傭金的新標(biāo)準(zhǔn)

4. 安置殘疾人就業(yè)優(yōu)惠的標(biāo)準(zhǔn)

第五講：看籌劃如此安排

一、企業(yè)所得稅籌劃的方向

1. 成本費(fèi)用的籌劃

2. 應(yīng)納稅所得額如何籌劃

3. 所得稅稅率如何籌劃

4. 沒(méi)有發(fā)票費(fèi)用如何報(bào)銷(xiāo)嗎

5. 私車(chē)公用費(fèi)用能稅前扣除嗎

課程總結(jié)與回顧

1. 課程主要內(nèi)容總結(jié)與回顧

2. 答疑解惑

秦老師

23年財(cái)稅管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)

高級(jí)會(huì)計(jì)師

注冊(cè)稅務(wù)師

高級(jí)經(jīng)濟(jì)師、審計(jì)師

中國(guó)會(huì)計(jì)榜樣十大人物

現(xiàn)任：山東濱州公路工程總公司丨財(cái)務(wù)經(jīng)理

曾任：勝利石油管理局工程建設(shè)總公司丨會(huì)計(jì)主管會(huì)計(jì)

擅長(zhǎng)領(lǐng)域：大型國(guó)企財(cái)務(wù)決算、投資并購(gòu)、稅收籌劃、上市公司財(cái)報(bào)解讀

秦老師憑借豐富的財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和扎實(shí)的理論基礎(chǔ)，曾在《財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)》、《中國(guó)稅務(wù)報(bào)》、《中國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)》、《中國(guó)稅務(wù)》、《注冊(cè)稅務(wù)師》、等多個(gè)省部級(jí)以上發(fā)表學(xué)術(shù)文章400多篇，參與編制《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)方法與業(yè)務(wù)處理技巧（2018）》、《財(cái)稅事務(wù)問(wèn)答900例（2007會(huì)計(jì)版）》、《最新稅收政策解讀與輔導(dǎo)》、《稅收優(yōu)惠最優(yōu)方案設(shè)計(jì)與點(diǎn)評(píng)》等書(shū)籍在中國(guó)稅務(wù)出版社、中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社出版。被“中國(guó)稅網(wǎng)”、“中稅答疑”、“ 中財(cái)訊”、“鉑略財(cái)稅”、“每日稅訊”“秀財(cái)網(wǎng)” 等國(guó)內(nèi)30多家著名報(bào)刊、特聘為雜志和平臺(tái)的特約研究員、專欄作者、實(shí)務(wù)咨詢專家、講師等。

秦老師更是為住建部門(mén)下屬的建筑行業(yè)、供排水、供熱、供暖等行業(yè)進(jìn)行系列財(cái)務(wù)管理培訓(xùn)，以及擔(dān)任某省會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育授課教師。授課學(xué)員超過(guò)20000人次，課程滿意度達(dá)到98%以上。課程緊緊圍繞“提升學(xué)員財(cái)務(wù)管理能力、支撐公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)開(kāi)展”兩大中心，有效幫助學(xué)員將課程內(nèi)容轉(zhuǎn)化為效能提升。

實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)：

秦文嬌老師專注財(cái)稅領(lǐng)域工作23年，科班出身善于將專業(yè)知識(shí)理論與企業(yè)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合。深諳利潤(rùn)管理、投資管理、稅收籌劃、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、財(cái)稅處理、大型國(guó)企財(cái)務(wù)決算編制、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，長(zhǎng)于企業(yè)投資與合并會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)運(yùn)用。曾在任職期間主持ERP研發(fā)、編制了集

團(tuán)通用版行業(yè)內(nèi)控規(guī)范、預(yù)算管理、營(yíng)改增手冊(cè)等、為上千億公路施工項(xiàng)目提供財(cái)稅支持，承擔(dān)區(qū)域內(nèi)7條高速公路資金的集中、調(diào)度、配置、籌資、調(diào)劑、核算、監(jiān)管等，與時(shí)俱進(jìn)擔(dān)任集團(tuán)公司培訓(xùn)主管，以適應(yīng)國(guó)內(nèi)外財(cái)稅、金融、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的變化。

部分授課案例：

★ 曾受邀為北京企協(xié)財(cái)稅專委會(huì)講授《新形勢(shì)下供排水稅收籌劃與財(cái)務(wù)流程管控》課程，獲得企業(yè)和學(xué)員的高度評(píng)價(jià)，后續(xù)返聘課程5期。

★ 曾受邀為齊魯交通發(fā)展集團(tuán)有限公司講授《新準(zhǔn)則下企業(yè)所得稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)自查與案例解析》課程，得到企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，后續(xù)返聘課程5期。

★ 曾到某建筑企業(yè)講授《新準(zhǔn)則下建筑企業(yè)稅會(huì)差異全流程把控》課程，幫助學(xué)員解決在企業(yè)財(cái)務(wù)管理實(shí)戰(zhàn)中遇到的實(shí)際問(wèn)題，課程獲得學(xué)員的一致好評(píng)，后續(xù)返聘課程6期。

★ 曾受邀到杭州講授公開(kāi)課《企業(yè)所得稅匯算清繳》課程，獲得學(xué)員的一致好評(píng)，后續(xù)返聘課程8期。

★ 曾為某供暖企業(yè)講授《新形勢(shì)下供暖供水供熱企業(yè)稅收籌劃與財(cái)務(wù)流程管控》課程，有效幫助學(xué)員提升財(cái)務(wù)管理技巧，學(xué)員收獲滿滿，后續(xù)返聘課程8期。

主講課程：

《增值稅納稅實(shí)務(wù)與會(huì)計(jì)處理 》 《年終關(guān)賬風(fēng)險(xiǎn)回避與賬務(wù)調(diào)整》 《企業(yè)所得稅會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別》 《新準(zhǔn)則下企業(yè)稅會(huì)差異全流程把控》 《企業(yè)匯繳新政實(shí)操與匯繳風(fēng)險(xiǎn)把控》 《新準(zhǔn)則下企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)自查與案例解析》 《新準(zhǔn)則下財(cái)務(wù)核算與列報(bào)的亮點(diǎn)及財(cái)稅差異梳理》 《企業(yè)所得稅匯算清繳年度申報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目解析與實(shí)務(wù)》

授課風(fēng)格：理論+實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合貼切案例深入淺出通俗易懂；切合實(shí)際操作，一切以落地實(shí)用為基本原則；言語(yǔ)親切謙和，善于啟發(fā)引導(dǎo)，給學(xué)員營(yíng)造輕松愉悅的學(xué)習(xí)氛圍。

部分服務(wù)過(guò)的客戶：

電力行業(yè)：

瀾滄江華能集團(tuán)、杭州電力、如東供電局、啟東供電局、黃化供電局、荔波供電局、鎮(zhèn)江供電局、曲靖供電局、國(guó)網(wǎng)湖北電力公司，咸寧供電公司全系統(tǒng)，咸安供電公司，加魚(yú)供電公司，赤壁供電公司，通山供電公司，崇陽(yáng)供電公司，通城供電公司，黃崗供電公司……

煙草行業(yè)：

榆林市煙草公司、商洛市煙草公司、渭南市煙草公司、楊凌區(qū)煙草公司、東營(yíng)煙草、平頂山煙草、井岡山中煙、貴州中煙、施秉煙縣草專賣(mài)局、廈門(mén)煙草，云南煙草……

通信行業(yè)：

中國(guó)移動(dòng)河南省各分公司、中國(guó)移動(dòng)內(nèi)蒙分公司、昆明怒江分公司、中國(guó)電信河北省各分公司、內(nèi)蒙電信、秦皇島移動(dòng)、廈門(mén)電信、貴州移動(dòng)、綿陽(yáng)移動(dòng)、黔西南移動(dòng)、青島移動(dòng)、內(nèi)蒙移動(dòng)（8期）移動(dòng)設(shè)計(jì)院，山東郵電工程公司。內(nèi)蒙古聯(lián)通，廣州電信，廣東省通信服務(wù)公司……

其他行業(yè)：

蘇寧電器、河南淇花食用油、河南煤化、棗莊中聯(lián)水泥有限公司、中郵人壽、拜耳東北區(qū)KA連鎖、成都中石油、宜信投資（2期）、溫州華儀電器。中國(guó)石油成都分公司，宜信投資、溫州華以電器、金華金凱德集團(tuán)、東風(fēng)鴻泰控股集團(tuán)有限公司，凱迪電力有限公司，雙虎家私有限公司，捷富凱有限公司，海南康芝藥業(yè)有限公司，四川雙立汽車(chē)有限公司，中國(guó)地稅鄭州地稅局，山西電力，東風(fēng)本田有限公司，廈門(mén)德資開(kāi)關(guān)，梅州國(guó)稅局，中建八局，中建七局，中建五局，中建三局，中南設(shè)計(jì)院，光電銀通，中國(guó)核電大亞灣核電站、361度，長(zhǎng)沙化工，武漢建工等……

部分客戶評(píng)價(jià)：

秦老師專業(yè)水平很高，課程都是滿滿的干貨，這一天的學(xué)習(xí)收獲很大，同時(shí)，也明白了如何讓財(cái)務(wù)管理為企業(yè)創(chuàng)造更多價(jià)值，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理工作的核心價(jià)值。

——齊魯交通發(fā)展集團(tuán)有限公司 財(cái)務(wù)經(jīng)理

通過(guò)秦老師的課，才知道建設(shè)專業(yè)財(cái)務(wù)信息處理系統(tǒng)有多么必要。秦老師的課程滿滿都是干貨，除了課程理論之外，更多的是老師的經(jīng)驗(yàn)分享，收獲很大！

——山東濱州交通發(fā)展集團(tuán)有限公司 財(cái)務(wù)主管

秦老師的課的內(nèi)容，既有實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，具有前瞻性，能結(jié)合我們財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)中的疑難問(wèn)題，給出有效的解決辦法，讓學(xué)員能到企業(yè)的業(yè)務(wù)中運(yùn)用。

——濱州大飯店有限公司張經(jīng)理

我要預(yù)訂

咨詢電話：027-5111 9925 , 027-5111 9926手機(jī)：18971071887郵箱：Service@mingketang.com